農村信用社貸款信用風險管理問題研究.pdf

1、農村信用社是我國金融機構的重要組成部分，是農村金融的主力軍。由于歷史發(fā)展以及服務領域等方面原因，農村信用社現存的不良資產占比與國有商業(yè)銀行相比仍然偏高，在貸款管理以及風險防控手段等方面仍存諸多問題亟需解決。農村信用社作為地方性金融機構，多年來一直以傳統(tǒng)存、貸款業(yè)務為主，其貸款利息收人和同業(yè)往來的利息收入占全部收人的90％以上，而目前，貸款信用風險在各種貸款風險中居于首要地位，貸款風險的防范重點應該放在信用風險上來，因此，深入研究農村信用

2、社貸款信用風險的現狀，以及形成機理，進而為社會主義新農村建設提供有效信貸資金支持，顯得尤為重要。
　　 本文依據商業(yè)銀行信貸管理及貸款風險的分類及信用風險的防范與化解理論，運用實證研究、規(guī)范研究以及比較分析等研究方法，首先對農村信用社的貸款信用風險的現狀進行了分析總結，其次對農村信用社產生貸款信用風險的機理進行了分析，從農村信用社、借款人、以及外部環(huán)境三個方面進行了分別闡述，最后，在此基礎上，有針對性地提出了完善農村信用社貸款信

3、用風險管理的總體思路及應采取的主要措施。
　　 本文共分六章內容，第一章為引言；第二章為信用風險的概念、形成原因、防范與化解的方法、貸款信用風險管理的相關理論；第三章為貸款信用風險的實證分析，通過對山東省農村信用社以及泰安市東平農村合作銀行貸款信用風險管理的調查，從貸款的種類、貸款質量、發(fā)放貸款程序等角度描述了農村信用社貸款信用風險的現狀；第四章為貸款信用風險的形成機理，通過從農村信用社、借款人、外部環(huán)境三個角度，分析了形成貸款

4、信用風險以及農村信用社在貸款信用風險的管理方面存在的問題；第五章根據以上調查、研究結果，有針對性的提出了改革與完善農村信用社貸款信用風險管理的主要對策與措施；第六章是研究結論。
　　 本文主要研究結論：
　　 1、通過研究認為：由于歷史發(fā)展原因以及服務對象的特殊性等，農村信用社目前在貸款信用風險的管理落后于商業(yè)銀行以及國外同類金融機構.農村信用社的貸款信用風險管理基本上采用定性分析的方法，這在一定程度上是由農村信用社自身

5、功能及地理位置的特殊性決定的，并且在實際經營管理中起到了積極作用。但是隨著經濟社會的發(fā)展，這種方法已經不能完全適應當今農村信用社經營的需要，需要在此基礎上引入定量分析，運用信用風險模型分析等一系列現代信用風險的識別方法。
　　 2、通過對山東省農村信用社以及泰安市東平農村合作銀行貸款種類、發(fā)放、收回的過程分析，發(fā)現目前農村信用社信用風險管理中存在問題的產生機理主要源于農村信用社、借款人、外部環(huán)境三個因素。對于農村信用社來說產權不

6、明晰、內控管理混亂、歷史包袱過重、內部人道德風險等體制制度方面的原因以及貸款分類模糊、授權授信重量不重質、貸前檢查過于簡單、貸后審查流于形式等技術操作粗糙是引起農村信用社在貸款風險管理方面出現問題的原因；對于農村信用社的服務對象來說農業(yè)本身為風險大的弱質產業(yè)，農民生產軌跡單一性以及農民保險意識淡薄導致了農村信用社信用風險的發(fā)生；而在外部環(huán)境中，由于信息不對稱、社會保障體系不健全、政府補貼力度偏小、地方管理制度的安排缺陷、擔保機制缺失等大