銀行票據管理制度

1、7.4銀行票據管理制度銀行票據管理制度7.4.1第一章第一章總則第一條為加強對與資金相關的銀行票據（以下簡稱“票據”）的管理，規(guī)范各種票據的領用、保管、使用等事項，特制定本制度。第二條本制度適用于與資金相關票據的業(yè)務辦理。7.4.2第二章第二章票據的領用、保管與使用票據的領用、保管與使用第三條出納人員在向開戶銀行領購支票時，必須得到資金主管與財務部負責人的授權審批。第四條出納人員領取的票據額必須在銀行存款的額度內。第五條出納人員負責建立

2、票據登記薄，保管相關的票據。第六條企業(yè)的各類業(yè)務往來原則上使用轉賬支票，確需簽發(fā)現(xiàn)金支票的，則需上報財務部負責人批準。第七條有關部門或人員領用票據時要填寫用款申請或報銷單據，注明領用票據的日期、金額、用途等事項并報相關管理人員批準。第八條出納人員簽發(fā)票據前要逐項審核票據領用單上的內容與相關管理人員的審批意見，審核無誤后蓋章簽發(fā)，并在“票據簽發(fā)登記薄”上記錄。第九條出納人員必須按照支票的序號簽發(fā)支票，不得換本或跳號簽發(fā)，否則后果由出納人員

3、承擔。套取銀行信用；不得簽發(fā)、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據；不得無理拒絕付款或任意占用他人資金。第十八條為方便企業(yè)財務報表的編制，財務部定于每月26日停止簽發(fā)票據，各相關票據領用人要安排好票據的使用，提前或推后請簽。7.4.3第三章第三章票據的遺失處理與核銷票據的遺失處理與核銷第十九條票據的保管、領用人員必須保管好票據，若不慎遺失，由當時的持票人負全責。第二十條部分票據遺失時的處理方法：1持票人的現(xiàn)金支票不慎丟失時，持票人應立

4、即上報財務部，財務部及時聯(lián)系銀行采取措施。2持票人持有的轉賬支票不慎丟失時，持票人應立即聯(lián)系收款單位請求協(xié)助防范。3持票人的銀行匯票若遺失，持票人立即向兌付銀行或簽發(fā)銀行請求掛失。銀行不予掛失的填明收款單位或收款人的銀行匯票，持票人遺失此類銀行匯票時，立即通知收款單位、收款人、兌付銀行、簽發(fā)銀行并請求協(xié)助。第二十一條票據的核銷必須經過相關管理層的批準，任何人不得擅自銷毀票據。第二十二條票據核銷時由財務部負責人、審計人員與票據保管員共同審