內(nèi)部評(píng)級(jí)法及其在我國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用.pdf

1、2004年6月26日，十國(guó)集團(tuán)的中央銀行行長(zhǎng)和銀行監(jiān)管當(dāng)局一致同意公布《資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》，即巴塞爾新資本協(xié)議。新資本協(xié)議提出了三大支柱：資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束，并更為重視風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的精確性、敏感性和標(biāo)準(zhǔn)化。新資本協(xié)議對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提出了兩種可供選擇的方案，即標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評(píng)級(jí)法（internal ratings-based approach，簡(jiǎn)稱IRB法），特別是內(nèi)部評(píng)級(jí)法體系，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法不僅

2、可以使銀行直接降低資本要求，提高資本充足率，而且還可以享受國(guó)際清算銀行給予的資本優(yōu)惠等好處，這必將會(huì)對(duì)未來(lái)銀行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生深刻的影響。
　　 內(nèi)部評(píng)級(jí)法作為信用風(fēng)險(xiǎn)的分析工具和技術(shù)平臺(tái)，在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中處于核心地位，內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)所提供的違約概率、違約損失率、預(yù)期損失以及非預(yù)期損失等關(guān)鍵指標(biāo)在授信審批、貸款定級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等信貸管理流程中發(fā)揮著重要決策支持作用。面對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理落后的現(xiàn)狀，構(gòu)建和發(fā)展適合我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的內(nèi)