我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級體系研究.pdf

1、世界銀行對全球銀行業(yè)危機(jī)的研究表明，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的主要原因是信用風(fēng)險。而信用風(fēng)險評級作為商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，其模型的構(gòu)建與使用，正在成為全球銀行業(yè)風(fēng)險管理的研究重點。本論文在借鑒發(fā)達(dá)國家信用風(fēng)險評級技術(shù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國所處的金融環(huán)境，探討適合我國實際的評級模型與方法。 首先，本文研究了信用風(fēng)險評級的定義及其發(fā)展歷程，并在此基礎(chǔ)上，根據(jù)巴塞爾協(xié)議的要求，把信用風(fēng)險內(nèi)部評級法確立為風(fēng)險管理的核心；同時，通過研究我國現(xiàn)

2、有五級分類法，找出了我國目前商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級體系的不足之處。 其次，本文針對目前我國商業(yè)銀行評級體系中存在的問題，對信用等級重新進(jìn)行了界定，采用了十級分類法。在財務(wù)指標(biāo)的分析中，運(yùn)用因子分析法選取了7個財務(wù)指標(biāo)以建立基礎(chǔ)等級模型，同時，為了補(bǔ)充和修正財務(wù)指標(biāo)體系的不足，選取了4個非財務(wù)指標(biāo)建立校正模型。 最后，對信用風(fēng)險評級模型進(jìn)行了深入研究。首先根據(jù)層位評價理論，建立基于財務(wù)指標(biāo)的基礎(chǔ)信用等級模型和基于非財務(wù)指標(biāo)的