企業(yè)集團資金集中管理安全預警研究.pdf

1、首都經濟貿易大學碩士學位論文T H E S I SO FM A S T E RD E G R E E論文題目：企業(yè)集團資金集中管理安全預警研究院專學作系： 金鹽芏瞳號： 8 2 0 1 4 0 4 8 1 1 0指導教師： 型塞鑒塾撞 一完成日期： ! Q ! §生≥旦首都經濟貿易大學碩士學位論文 企業(yè)集團資金集中管理安全預警研究摘要隨著我國經濟的發(fā)展，一些大型企業(yè)集團為了調劑資金余缺、降低財務成本，往往采用資金集中管理的模式

2、，這雖然給企業(yè)帶來了種種好處，但不可避免的也會增加一些風險。企業(yè)集團內部的資金配置活動使其資金管理機構具備金融機構的一些特征，但監(jiān)管措施卻遠遠不及，因此對資金管理的安全預警進行研究是具有重要意義的。本文采取理論研究和實證分析相結合的方法，從企業(yè)集團資金集中管理的安全角度出發(fā)，構建了安全預警模型。在理論研究方面，分析了影響資金管理安全的主要因素及其相關理論，總結資金集中管理的主要業(yè)務、現狀以及面臨的安全風險，并結合案例總結經驗、探討不足。

3、在實證分析方面，借鑒財務預警模型的思路，選取了1 0個相關指標，采用主成分分析法并利用s p s s 軟件對數據進行統(tǒng)計分析，確定每個指標的權重，逐步構建企業(yè)集團資金集中管理安全預警模型，并應用于實踐對財務公司的資金管理的安全性進行綜合評價。資金的安全對企業(yè)的生存發(fā)展至關重要，因此企業(yè)集團應對資金管理機構加強監(jiān)管，尤其是非財務公司類的資金管理機構，在缺乏政府監(jiān)管的情況下，企業(yè)更應該加強管控，希望本文建立的企業(yè)集團資金集中管理安全預警模型