企業(yè)費用報銷制度及報銷流程

1、企業(yè)費用報銷制度及報銷流程企業(yè)費用報銷制度及報銷流程第一部分第一部分總則第一條為了加強項目內部管理，規(guī)范項目部財務報銷行為，倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關的財經制度及項目部的實際情況，將財物報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用項目部全體員工。第二部分第二部分借支

2、管理規(guī)定及借支流程借支管理規(guī)定及借支流程第四條臨時借款管理規(guī)定（一）臨時借款包括業(yè)務費、周轉金等，借款人員應及時報賬，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。（二）各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。（三）借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷賬時應以借據(jù)為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財物人員有權拒絕銷賬；(2)借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷賬手續(xù)。（四）借款未還者原則上不得再次借款及報銷其它

3、費用，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。第五條借款單樣式借款流程說明：（一）借款人按規(guī)定在財務部領取并填寫《借支單》，注明借款時間、借款人、借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。6.培訓費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。人力資源根據(jù)實際需要編制培訓計劃報總經理審批。7.資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買

4、資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。8.其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。（三）按規(guī)定的審批程序報批。（四）報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。第八條費用報銷單樣式費用報銷流程說明:（一）借款人按規(guī)定在財務部領取并填寫《費用報銷單》，注明報銷時間、報銷事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)。（二）審批流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→部

5、門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。第四部分第四部分差旅費報銷制度及流程差旅費報銷制度及流程第九條差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。1.員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。2.特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。3.違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）4.市場交通工具應使用公交車、