金蝶k3核算項目應用方案

1、金蝶K/3 ERP 核算項目管理解決方案,鄭州分公司培訓部 黃玉東金蝶軟件（中國）有限公司,目錄,金蝶K/3核算項目定義及價值金蝶K/3核算項目管理解決方案介紹,K/3 核算項目定義,定義： 企業(yè)中有一些相同操作、作用相類似的一類基礎數(shù)據(jù)。比如說：1、具有相同的操作：可以增刪改，可以禁用，可以具有條形碼，可以保存附件，可以在單據(jù)中進行使用。2、是構成單據(jù)的必要信息，如錄入單據(jù)時需要錄入客戶、供應商、商品、部門、職員等信息。3

2、、本身可以包含多個數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)可以以層級關系進行展開。 對于這些基礎數(shù)據(jù)，在K/3系統(tǒng)中，統(tǒng)一規(guī)范為 “核算項目” 。企業(yè)中的供應商 、物料、客戶、職員等基礎信息都可以是金蝶K/3 核算項目的內(nèi)容,K/3 核算項目的企業(yè)價值,核算項目是K3系統(tǒng)的重大特點之一。將企業(yè)具有相同操作、作用相類似的基礎資料統(tǒng)一歸入核算項目進行統(tǒng)一管理 ?？梢詫崿F(xiàn)企業(yè)業(yè)務資料的共享，提高數(shù)據(jù)處理的效率，K/3 可以針對不同核算項目出具相應

3、的賬薄、報表及分析。 例如企業(yè)的客戶信息，在設計會計科目體系時，可以作為應收賬款的明細科目。但如果其他的科目也有該客戶的信息，其他科目需要再設置明細科目，導致重復性操作。通過設置基礎資料－核算項目，客戶信息只需錄入一次，所有的科目均可以直接調(diào)用，同時按照客戶出具核算項目分類總賬、核算項目明細賬、核算項目余額表、核算項目明細表、匯總表、組合表等。核算項目的管理和應用，幫助中小企業(yè)及新成立的企業(yè)從財務透悉、掌控企業(yè)業(yè)務運營，提

4、升企業(yè)管理效率。,金蝶K/3 ERP 核算項目管理解決方案,,,,,核算項目管理,采購價格管理采購貨款支付安排供應商結算情況供應商供貨信息管理……,物料使用情況廢品損耗情況生產(chǎn)成本耗用……,客戶信用與價格管理應收賬款管理客戶/產(chǎn)品/地區(qū)/行業(yè)銷售情況……,產(chǎn)品/客戶/部門/業(yè)務員銷售費用行政部門管理費用分支機構業(yè)績狀況……,K/3 基于先進的技術架構，提供獨創(chuàng)的核算項目管理解決方案，全方位集成采購、銷售、生產(chǎn)、

5、行政管理等業(yè)務信息，通過系統(tǒng)設置和科目預算控制業(yè)務運作，自動登記憑證生成財務核算記錄，并支持基于核算項目業(yè)務及財務數(shù)據(jù)的多維賬表和分析，從而幫助企業(yè)及時掌握關鍵業(yè)務運行情況，控制企業(yè)運營風險，合理分配企業(yè)資源，利用信息技術幫助中小企業(yè)實現(xiàn)內(nèi)部管控的規(guī)范化！,K/3 核算項目的應用方式,1、核算項目管理,提供核算項目信息的統(tǒng)一管理和維護，預設了多種核算項目類型，如客戶、部門、職員、物料、倉庫、供應商、成本對象、勞務、成本項目、要素費用、分

6、支機構、工作中心、現(xiàn)金流量項目等。用戶也可以根據(jù)實際需要，自己定義所需要的核算項目類型另外，核算項目管理中可實現(xiàn)對企業(yè)業(yè)務的控制和管理。如提供供應商的采購價格及預警管理、客戶的信用與價格管理、物料的存量控制等等,,,核算項目管理——采購環(huán)節(jié),采購價格管理,企業(yè)現(xiàn)狀,K/3應用,,應用價值,,,,企業(yè)采購價格不透明，采購供需雙方價格信息不對稱，供應商與采購員勾結，以致采購活動盲目性強。采購成本高，容易滋生采購漏洞，讓企業(yè)蒙受損失。,金蝶

7、K/3 應付款管理的采購價格管理。可以針對不同的核算項目（供應商、物料）提供不同采購數(shù)量段、不同幣別、不同采購期限的供貨報價信息。審核后的信息可以自動攜帶到發(fā)票上；支持設置最高限價信息，可在價格超過限價時給出預警提示。,靈活的價格體系和價格信息查詢可以掌控采購成本，嚴密的限價預警控制手段可以杜絕采購漏洞。,核算項目管理——采購環(huán)節(jié),采購貨款支付安排,企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,企業(yè)無法了解不同時間的貨款支付情況。以致于資金調(diào)動不順暢，影響企

8、業(yè)按時按需付款，造成供應商因企業(yè)誠信度下降而拖延或拒交貨，導致企業(yè)無法正常運營,K/3應用,應用價值,金蝶K/3 應付款管理系統(tǒng)的“付款預測”?？梢詮暮怂沩椖俊獭⒉块T、人員按照截止指定日期列示總欠款、已付款及未付款情況，并以此統(tǒng)計未來的付款金額,準確的應付款賬齡分析和到期債務列表，幫助企業(yè)合理安排款項支付，保持與供應商良好的合作關系，提高供應商對本企業(yè)的信用評價，以便取得更優(yōu)惠的合作條件 。,核算項目管理——采購環(huán)節(jié),供應商結

9、算情況,企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,企業(yè)采購與財務信息不共享 ，企業(yè)與供應商的往來及時、準確對賬，不能科學的安排企業(yè)往來付款，無法有效的控制資金支付風險,K/3應用,應用價值,對內(nèi)，采購業(yè)務員與財務人員可以及時對賬，準確了解企業(yè)往來業(yè)務的實際支付與入賬情況是否相符，保證財務核算信息的正確性；控制業(yè)務員舞弊等資金支付風險 對外，企業(yè)與供應商需要及時對賬，了解采購業(yè)務的交貨與付款情況，以保持正常的業(yè)務關系，同時控制業(yè)務員舞弊等資金支付風險。,金蝶

10、K/3 ERP 應付款管理系統(tǒng)的“應付款匯總表”?？梢詮暮怂沩椖俊?、部門、人員角度反映往來采購在某段時間內(nèi)的應付、實付、累計應付/實付、余額等信息。方便企業(yè)對賬。通過匯總表可以聯(lián)查明細表，提示每筆往來信息,金蝶K/3 ERP 應付款管理系統(tǒng)的“往來對賬”。提供與供應商的往來對賬處理,金蝶K/3 ERP 應付款管理系統(tǒng)的“月結單”。方便企業(yè)與供應商進行賬務、單據(jù)、賬齡的核對。按照不同角度，實現(xiàn)與供應商的業(yè)務、單據(jù)、提醒付款進行核對

11、。,金蝶K/3 總賬系統(tǒng)的“核算項目余額表”?？梢詮墓痰慕嵌确治銎髽I(yè)應付、預付等付款情況，可以查看企業(yè)期初、期末、本期發(fā)生、累計發(fā)生的付款金額信息。提供聯(lián)查查詢核算項目明細賬，了解供應商在指定期間內(nèi)明細發(fā)生情況,核算項目管理——銷售環(huán)節(jié),客戶信用與價格管理,企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,市場環(huán)境瞬息萬變，企業(yè)需要針對不同客戶及銷售業(yè)務提供不同的、靈活的信用管理和價格政策。,K/3應用,應用價值,嚴密全面的的信用管理和價格信息，幫助企業(yè)合理控

12、制賒銷規(guī)模與質(zhì)量，達到銷售最優(yōu)化，同時避免盲目銷售帶來的利潤損失 。,金蝶K/3 ERP 提供靈活的信用管理和價格設置。可以按核算項目——客戶、客戶類別、部門、業(yè)務員、業(yè)務員類別多角度的設置信用等級、銷售額度、信用數(shù)量、結算期等；提供不同的期限的客戶不同折扣，不同信用控制的強度；按客戶+物料、客戶類別+物料、業(yè)務員+物料維護價格資料，包括計量單位、銷貨數(shù)量、報價、銷貨提前期等信息，支持設置最低限價。價格信息可以自動傳遞到發(fā)票與合同中，低

13、于最低限價會預警，同時按設置的信用控制強度控制客戶的交易。,金蝶K/3 應收款系統(tǒng)中的提供客戶信用分析。企業(yè) 可以分客戶的了解各期間內(nèi)的不同信用額度和應收金額情況,核算項目管理——銷售環(huán)節(jié),企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,由于客戶欠款嚴重。企業(yè)會產(chǎn)生過高的機會成本和收賬成本，會導致現(xiàn)金流入的不確定性，企業(yè)銷售利潤降低。企業(yè)要想提升利潤就必須加強回收貨款的管理，這才能保證資金不被經(jīng)銷商占用。,K/3應用,應用價值,準確的應收款分析、賬齡分析和到期債權

14、預警，支持企業(yè)建立并執(zhí)行規(guī)范的催收程序，積極促進經(jīng)營資金回籠，加速資金周轉，防范資金斷流風險 。,金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)的“應收款匯總表”。可以從不同核算項目（客戶、部門、業(yè)務員）角度方便的查看企業(yè)與往來單位的在各期間內(nèi)的本期應收/實收、累計應收/實收、余額等信息 。另外，還支持聯(lián)查明細表功能，顯示每筆業(yè)務單據(jù)發(fā)生。,金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)的“往來對賬”。提供企業(yè)與客戶之間的往來對賬,金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)

15、中的賬齡分析?？梢詮亩嗪怂沩椖浚ü獭⒉块T、人員）提示信用期限/額度；可按照時間的分布提示收款余額、到期/未到期應收款金額、當日到期收款金額等信息,金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)中的到期債權表?？梢詮亩嗪怂沩椖浚ü?、部門、人員）反映截止到指定日期，企業(yè)已經(jīng)到期/未到期的應收款，和企業(yè)過期/未過期天數(shù)、,金蝶K/3 ERP 應收款系統(tǒng)中提供了往來壞賬的處理，幫助企業(yè)在與客戶發(fā)生往來應收業(yè)務時，可隨時進行往來壞賬的計提、損失、收回

16、的全過程的處理。支持針對個別客戶分別的計提壞賬準備。,金蝶K/3 總賬系統(tǒng)中的“核算項目余額表”，可以從核算項目（客戶）角度來分析企業(yè)應收、預收款等收款情況,提供查詢企業(yè)期初、期末、本期發(fā)生、累計發(fā)生的收款信息。提供聯(lián)查核算項目明細賬功能，幫助企業(yè)了解客戶在指定期間內(nèi)收款明細發(fā)生情況。,應收賬款管理,核算項目管理——銷售環(huán)節(jié),企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,銷售市場日趨多元化，企業(yè)需要針對不同市場提供不同產(chǎn)品的銷售，如何為不同地區(qū)，不同客戶群提供

17、個性化的銷售，是企業(yè)迫切關心的。,K/3應用,應用價值,多維度銷售數(shù)據(jù)分析，幫助企業(yè)及時了解地區(qū)、行業(yè)、客戶的銷售情況，以便制定和調(diào)整營銷策略，增強企業(yè)競爭力 。,金蝶K/3 應收款系統(tǒng)的“銷售分析”?？梢詮牟煌怂沩椖浚蛻?、產(chǎn)品、地區(qū)、行業(yè)）角度查看銷售發(fā)票的金額及銷售比重情況。從而了解不同市場的各銷售情況，以便制定企業(yè)更清晰的銷售計劃,客戶/產(chǎn)品/地區(qū)/行業(yè)銷售分析,核算項目管理——生產(chǎn)環(huán)節(jié),企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,企業(yè)原材料的使用

18、缺乏有效的管理。容易造成企業(yè)存貨積壓或短缺。,K/3應用,應用價值,周全的材料耗用信息，幫助企業(yè)合理安排補料計劃，防止存貨積壓和短缺，提高資金周轉率，防范資金無效占用風險 。,金蝶K/3 總賬系統(tǒng)中?？梢栽谂c原材料科目中靈活掛接 核算項目（物料、倉庫），以便企業(yè)及時、準確的了解物料的采購、耗用、庫存存量等情況。,物料使用情況,核算項目管理——生產(chǎn)環(huán)節(jié),企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,很多企業(yè)都忽略了廢品耗費管理，企業(yè)生產(chǎn)成本過高，廢品損耗恰恰是其影

19、響的因素之一。企業(yè)需要加強對廢品損耗的控制和管理,K/3應用,應用價值,詳細的廢品損耗信息，幫助企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)問題根源，采取措施減少浪費，防范資源浪費風險 。,金蝶K/3 總賬系統(tǒng)中。可以在成本科目下設明細科目—廢品成本，掛接物料，設置數(shù)量金額輔助核算，查詢核算項目分類總賬/明細賬，以便企業(yè)及時、準確的了解廢品損耗情況情況。,廢品耗費情況,核算項目管理——生產(chǎn)環(huán)節(jié),企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,由于市場竟爭的不斷加劇，生產(chǎn)企業(yè)要建立竟爭優(yōu)勢的關鍵途

20、徑是通過有效地控制和降低生產(chǎn)成本來提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，獲得利潤,K/3應用,應用價值,準確的成本核算信息，便于企業(yè)進行科學生產(chǎn)決策和公平績效考核，加強各部門主動節(jié)約成本的意識 。,金蝶K/3 總賬系統(tǒng)中。可以在成本科目下設明細科目—產(chǎn)品成本 ，掛接物料，設置數(shù)量金額輔助核算，查詢核算項目分類總賬/明細賬，核算項目組合表 。便于企業(yè)分析每種產(chǎn)品的成本構成，將明細項目與標準成本比較，發(fā)現(xiàn)差異，促進企業(yè)采取改進措施，持續(xù)降低成本,生產(chǎn)成本耗用

21、,核算項目管理——其他環(huán)節(jié),應用價值,金蝶K/3ERP中，設置相關明細會計科目，管理部門、分支機構等核算項目資料，并通過總賬、報表等系統(tǒng)進行業(yè)務信息的核算和查詢，了解銷售和管理費用等支出明細，以及分支機構業(yè)績，幫助企業(yè)及時調(diào)整營銷策略，擴大銷售份額，同時控制收款風險。,K/3應用,應用價值,明細的銷售費用歸口信息，可作為企業(yè)判斷產(chǎn)品生命周期和預測新產(chǎn)品推廣費用的參考，有助于管理者進行科學決策 。,綜合費用管理,企業(yè)現(xiàn)狀,費用管理對企業(yè)來

22、講非常重要，一旦費用控制不嚴，費用支出不合理，都會影響到企業(yè)的利潤回報率，尤其影響到中小企業(yè)的生存問題 。,金蝶K/3的總賬系統(tǒng)中支持在銷售費用科目下下設明細科目—保險費、包裝費、展覽費、廣告費等， 并掛接產(chǎn)品，客戶、部門、業(yè)務員等核算項目。通過“核算項目科目組合表” 可以按產(chǎn)品、部門等查詢企業(yè)各項銷售費用科目的支出情況 。同時在報表系統(tǒng)增設的銷售費用率報表，支持企業(yè)查詢針對每個客戶，為每種產(chǎn)品的銷售所付出的費用，也可查到與銷售收入的關

23、系，可作為企業(yè)控制費用的參考，也可作為考核部門及業(yè)務員和制定業(yè)績指標的依據(jù)。對于管理較為嚴格的企業(yè)，可以制定最明細的銷售費用預算，根據(jù)預算控制費用支出。 。,金蝶K/3ERP中，設置相關明細會計科目，管理部門、分支機構等核算項目資料，并通過總賬、報表等系統(tǒng)進行業(yè)務信息的核算和查詢，了解銷售和管理費用等支出明細，以及分支機構業(yè)績，幫助企業(yè)及時調(diào)整營銷策略，擴大銷售份額，同時控制收款風險。,核算項目管理——其他環(huán)節(jié),企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,K/

24、3應對,應用價值,全面的管理費用明細數(shù)據(jù)，幫助企業(yè)了解各部門的行政管理支出，可作為企業(yè)制定預算目標和進行績效考核的依據(jù)，便于企業(yè)節(jié)約費用，提高經(jīng)營績效 。,綜合費用管理,金蝶K/3的總賬系統(tǒng)中可以在管理費用科目下，掛接部門。通過“核算項目科目組合表”查詢，可以按核算項目（部門、機構等）查詢企業(yè)各部門的管理費用科目的支出情況,費用管理對企業(yè)來講非常重要，一旦費用控制不嚴，費用支出不合理，都會影響到企業(yè)的利潤回報率，尤其影響到中小企業(yè)的生存

25、問題 。,金蝶K/3ERP中，設置相關明細會計科目，管理部門、分支機構等核算項目資料，并通過總賬、報表等系統(tǒng)進行業(yè)務信息的核算和查詢，了解銷售和管理費用等支出明細，以及分支機構業(yè)績，幫助企業(yè)及時調(diào)整營銷策略，擴大銷售份額，同時控制收款風險。,核算項目管理——其他環(huán)節(jié),企業(yè)現(xiàn)狀,應用價值,K/3應對,應用價值,準確的分支機構運營信息，幫助企業(yè)全盤掌握分支機構收入成本及費用情況，以便及時調(diào)整授權策略，對分支機構進行有效的管理 。,綜合費用管