鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司財務聯(lián)簽制度

1、鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司財務鄭州煤炭工業(yè)（集團）嵩陽煤業(yè)有限公司財務聯(lián)簽制度聯(lián)簽制度第一章第一章總則總則第一條為規(guī)避財務風險，提高財務活動的合理性，制定本制度。第二條“財務聯(lián)簽制度”是指公司投資、借款、資產抵押、資產處置、關聯(lián)交易等事項未達到董事會批準權限，或經公司年度股東大會批準的年度借款計劃、擔保計劃等，在每一筆具體實施時，由公司董事長、總經理、相關事項副總、主管財務領導等聯(lián)合簽署，方為有效并可辦理的制度。第二章第二章細

2、則細則第三條本細則中需聯(lián)簽的有關財務業(yè)務主要是指：涉及公司重大資金調度、財務運作和可能對公司財務狀況產生重大影響的經濟活動，包括但不限于以下內容：固定資產投資、股權投資、壞賬處理、資產抵押、資產處置、投資性資金借款、流動資金借款、提供或接受勞務、關聯(lián)交易、對外擔保等事項。第四條有關財務業(yè)務聯(lián)簽的具體規(guī)定如下：（一）固定資產投資、股權投資、壞賬處理、資產抵押、資產處置、提供或接受勞務事項。1.上述單項100萬元以下事項，由主管財務副總、相

3、關體實施時，由公司董事長、總經理及主管財務副總三人簽署。（四）貸款事項經公司年度股東大會批準的年度貸款計劃，在每一筆具體實施時，由公司董事長、總經理及主管財務副總三人簽署。（五）對購買或銷售商品、代理等生產經營性業(yè)務活動或其他特殊事項1.單項達到占公司最近一期經審計凈資產2%以下金額時，由總經理代表董事會做出相應的決定。總經理根據(jù)工作需要，可以在其權限范圍內，財務副總和其他中級高級管理者做出相應的決定。2.單項達到占公司最近一期經審計凈