基于證據(jù)理論的商業(yè)銀行操作風險評價體系研究.pdf

1、20世紀90年代以來，隨著國際銀行業(yè)的運行環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境的變化，信用風險和市場風險遠未消除，操作風險的破壞力日趨顯現(xiàn)，金融監(jiān)管層和銀行界已經(jīng)認識到操作風險正在改變金融機構的風險結構。巴塞爾委員會在《新資本協(xié)議》中提出了對銀行識別、評價、監(jiān)測和緩解操作風險的原則和要求。然而目前操作風險評價方法多是從信用風險評價方法中演變而來的，不能反映操作風險的內(nèi)在特征和規(guī)律，評價體系在技術性、數(shù)據(jù)支撐和制度文化基礎等方面存在問題，難以滿足商業(yè)銀行對操作

2、風險監(jiān)管的要求。研究我國商業(yè)銀行操作風險評價方法，對提高銀行的操作風險監(jiān)管能力，在提高經(jīng)營效率的同時保證安全性，具有重要的理論和現(xiàn)實意義。針對商業(yè)銀行操作風險評價中的問題，基于證據(jù)理論研究不完全信息下商業(yè)銀行操作風險評價方法，構建開放性識別框架、融合專家評價的不確定信息和公開財務信息，給出滿足管理情境的我國商業(yè)銀行操作風險評價方法。論文主要研究工作和創(chuàng)新點如下： 1.構建商業(yè)銀行操作風險評價指標體系 通過對銀行操作風險成

3、因的經(jīng)濟學分析，運用信息經(jīng)濟學的金融風險微觀機理、金融制度風險理論，從宏觀假說和微觀基礎、靜態(tài)與動態(tài)分析方法揭示我國商業(yè)銀行操作風險驅(qū)動要素。在研究操作風險評價模型特征和評價規(guī)則的基礎上，分析公開市場信息與非公開信息對商業(yè)銀行操作風險評價的作用，構建我國商業(yè)銀行操作風險的定性和定量評價指標體系?；趯ΜF(xiàn)有商業(yè)銀行的業(yè)務流程和資產(chǎn)管理平臺的分析，探討商業(yè)銀行操作風險控制的風險點，從人員因素、制度體系、戰(zhàn)略組織架構和業(yè)務流程等方面設計基于過

4、程的商業(yè)銀行操作風險的定性評價指標結構。構建我國商業(yè)銀行操作風險案例庫，采用CBR方法篩選商業(yè)銀行操作風險評價具體指標，通過專家現(xiàn)場檢查評判獲取定性的操作風險內(nèi)部(非公開)評價信息。依據(jù)中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行操作風險控制指引》和美國金融機構CAMELS評價體系，結合中國上市商業(yè)銀行財務信息披露的狀況，設計商業(yè)銀行操作風險評價的定量指標用以歸集公開披露的財務信息。 2.商業(yè)銀行操作風險不完全信息評價公理和群決策規(guī)則設計 由于

5、存在評價資源信息和評價者認知的不完全性，商業(yè)銀行操作風險評價屬于不完全信息的群決策過程。作為不完全信息的多屬性群決策過程，銀行操作風險評價存在個體判斷集結一致性和不完全信息融合的問題。分析Arrow群體理性可排規(guī)則在不完全信息群決策中的拓展條件，研究不完全信息下個體信息集結為群體偏好函數(shù)的公理為：①存在開放的客觀認知空間；②存在充分尊重決策者個體意見的綜合規(guī)則；③滿足備選方案的保序性公理；④不存在決策者的獨裁規(guī)則。并證明通過放松Arro

6、w公理限制以使群決策偏好集結可行的拓展研究具有合理性。 研究不完全信息操作風險評價的決策者行為假設和分類方法，構建理性決策路徑和決策機制：①放松Arrow選擇理論的決策者個人偏好連續(xù)或可分假設、無關方案獨立性條件，以滿足決策過程的實際情況。②構建開放的決策識別框架，依據(jù)序貫路徑無關條件的“兩兩比較”思想，保證群體決策結果的最優(yōu)性：在開放的識別框架中建立層次結構，增加識別粒度。將主觀信息表達(語言評價值或模糊數(shù))轉(zhuǎn)化為專家對某一屬

7、性判斷的基本可信度分配，運用證據(jù)理論處理不完全信息的融合問題。③基于包含度的分層約簡方法降低決策復雜度。在矛盾知識的諧調(diào)和規(guī)則的獲取方面提高了評價效率。證明了改進的決策路徑設計能夠避免Arrow不可能定理的出現(xiàn)。為基于證據(jù)理論的不完全信息商業(yè)銀行操作風險評價方法設計提供理論基礎。 3.基于證據(jù)理論的銀行操作風險評價方法研究 研究我國現(xiàn)行操作風險評價體系在監(jiān)控機制、操作風險評價指標、模型設計和信息數(shù)據(jù)支持等方面的問題，給出

8、操作風險度量模型的基本要素：①模型的風險事件界定。操作風險評價模型是考慮風險及其變化轉(zhuǎn)移的評級模型，風險事件依據(jù)風險戰(zhàn)略組織架構、業(yè)務流程、人員和系統(tǒng)/體制等四方面界定。②模型對風險特征的描述。操作風險事件有非正態(tài)分布、非線性和不可套期保值等特點，非預期的操作風險具有低頻高危性，操作風險的平均損失分布偏向原點且有較長的右尾。③模型的風險驅(qū)動要素/輸入量。依據(jù)風險事件界定確定操作風險驅(qū)動要素，輸入量為反映資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營安全性、操作風險遷移

9、狀況和操作風險補償性的定量指標和反映操作風險內(nèi)部風險源的定性指標。 運用證據(jù)理論將專家的評判信息對應一定的評價指標結構進行分層，給出引入包含度的操作風險評價的分組決策屬性約簡策略和決策規(guī)則提取方法。檢驗表明，所提方法比傳統(tǒng)粗集理論的決策屬性約簡方法在矛盾知識的諧調(diào)、降低計算復雜度和提取清晰的規(guī)則等方面具有一定的優(yōu)勢。 研究基于證據(jù)理論的不完全信息群決策方法，分析模糊數(shù)和語言值等形式的不確定評價信息輸入下的模型框架，基于證

10、據(jù)體間距離的不完全信息融合的修正規(guī)則，將證據(jù)理論更好地運用于不完全信息的銀行操作風險評價。論文選擇有代表性的國內(nèi)四家商業(yè)銀行作為案例進行實例研究，采集2003-2008年的案例銀行的財務數(shù)據(jù)和現(xiàn)場檢查的專家評價信息，對商業(yè)銀行操作風險進行評價。并采用四家案例銀行2003-2008年的操作風險實際案例數(shù)據(jù)作為參考，對模型評價結果進行檢驗。結果顯示，基于證據(jù)理論的不完全信息商業(yè)銀行操作風險評價方法，提高了風險度量的準確度，降低了風險評價結果