金融風險的特征及防范措施

1、金融風險的特征金融風險的特征及防范及防范措施措施一、金融風險的特征及表現形式金融對經濟社會跨越式發(fā)展起到支撐和引領作用，而銀行的金融支持更是實體經濟增長的重要依托，黨中央高度重視防范金融風險、保障金融安全相關工作，多次強調要守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線，這是做好金融領域審計工作的根本要求。金融風險的基本特征是：不確定性、相關性、隱蔽性、疊加性和傳染性。針對銀行而言，金融風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲

2、譽風險、法律風險、合規(guī)風險和戰(zhàn)略風險九大類，具體表現為以下五種形式：（一）風控意識淡薄，內控制度執(zhí)行不嚴銀行合規(guī)意識淡薄，重業(yè)績輕管理，財務、授權、印章、賬戶資金、信息系統(tǒng)等部分信貸資金在金融體系內流轉，脫實向虛，造成影子銀行業(yè)務繁榮，銀行存款、銀行承兌匯票及貼現業(yè)務、理財等業(yè)務規(guī)模虛增，交易結構復雜、交易鏈條長等亂象叢生。如貸款資金轉至他行再轉回本行開立定期存款賬戶，再用定期存款進行質押開出銀行承兌匯票后貼現；貸款資金轉出再轉回，銀行

3、挪作存款或銀行承兌匯票保證金；有的關聯企業(yè)之間相互開具銀行承兌匯票再進行票據貼現，資金轉回出票人作為保證金再簽發(fā)銀票或用于歸還貸款；貸款資金滾動操作，用于購買理財產品等，花樣繁出的資金空轉提高了企業(yè)的融資成本。（四）資金投向管控領域，流向不合規(guī)資金投向是銀行落實供給側結構性改革的具體表現，但仍存在有的信貸資金直接投向或通過信托收益權轉讓、信托貸款等方式“繞道”投向政府融資平臺；對同業(yè)投資業(yè)務投向未盡合規(guī)性審查義務，資金流向項目資本金不到