商貿公司財務工作內容及流程

1、財務部會計崗位日常工作內容與流程一：對內工作內容及流程一：對內工作內容及流程1、審核各部門、各店費用支出（1）內容：審核全公司的一切費用支出，目前公司費用基本歸類為：辦公費、手續(xù)費、工資、社保、郵寄費、福利費、培訓費、廣告費、業(yè)務招待費、裝修費、維修費、稅費、運費（長途運費及市內運費）、差旅費、車輛使用費（油耗、通停費、維修保養(yǎng)費）、通訊費（網(wǎng)費及電話費）、水電費（水費及電費）、租賃費（房租、物管及與租賃相關的費用）、其他，共計19類費

2、用。（2）流程：費用產(chǎn)生時，當事人應取得與該筆支出相關的單據(jù)作為填寫費用報銷單的依據(jù)，嚴格按照費用報銷單的格式準確、清晰、完整的填寫報銷內容。財務審核簽字后交付總經(jīng)理審核簽字，最后付款，大于1000元的的支出由公司賬戶轉賬，小于1000元的支出由出納現(xiàn)金支付。各部門報銷費用時務必分類報銷，費用報銷單務必注明發(fā)生時間、因何發(fā)生，若是因寄客戶的貨品而產(chǎn)生的快遞費需在快遞單上注明銷售單號；所有的附件必須是合理合法的，必須有金額的體現(xiàn)，否則視為

3、原始憑證無效，財務部可退回報銷人員；報賬時若無附件依據(jù)的，需由報銷人自行向總經(jīng)理申請，在經(jīng)得總經(jīng)理同意后財務部方可認同。倉庫報銷費用時，特別注意運費的報銷，每筆收、退貨運費后邊必須備注該筆運費在ERP系統(tǒng)里的收、退貨單號，保證貨品已經(jīng)收貨入庫或是退貨出庫，嚴禁發(fā)生貨品實際出、入庫時間與ERP上出、入庫時間差異超過5天的情況，遇到法定長假等特殊情況除外。各部門報銷餐費、住宿費時除取得相應金額的發(fā)票外，還需附上支付憑證，即收款方打印出的消費

4、清單、消費金額憑證。購員工按實填寫相關商品信息，由部門最高領導審核簽字確認內購屬實，公司總代理產(chǎn)品統(tǒng)一安吊牌價4.5折內購，推廣產(chǎn)品及非總代理的產(chǎn)品按吊牌價6折內購，特價產(chǎn)品按特價內購，每人每月不超過5件。月初例會時上交財務處，同時上交內購貨品的吊牌、水嘜給財務審核；公司所有員工內購商品，結款方式為現(xiàn)金結款，不得賒欠貨款，不得掛賬，未經(jīng)財務審核通過款項繳清，貨品不允許拿走，且不允許從成批以批發(fā)價內購。違反取消當事人內購資格并按零售價補差

5、；員工內部折扣是公司給予員工個人的公司福利，其他人無權享有，如發(fā)現(xiàn)有員工亂報內購、用自身內購權限銷售給顧客、客戶，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，責令其補齊差價，并處以500元罰款（罰款直接從工資里面扣除），情節(jié)嚴重，給公司造成損失的，可直接開除。財務部收到內購款審核無誤后全額交由劉總統(tǒng)一存入公司指定賬戶并將存款單及時交到財務部會計處入賬處理。內購發(fā)生財務填寫收款單財務入賬剪下吊牌水嘜填寫內購登記表督導審核簽字財務審核簽字收款ERP下賬劉總存款交單李總簽字4