全面企業(yè)風險管理與風險容量決策研究.pdf

1、伴隨著全球經(jīng)濟的一體化，經(jīng)濟系統(tǒng)變得越來越復雜，系統(tǒng)組成間的關系越來越緊密，影響也越來越不可測，這就帶來了經(jīng)濟系統(tǒng)運行過程中的風險加劇，風險的危害也加劇。企業(yè)作為經(jīng)濟系統(tǒng)不可或缺的組成部分，無可避免地遭受到了新環(huán)境下的風險變化和危機的影響。原有的靜止的、獨立的、分散的風險管理方式已經(jīng)不再適應企業(yè)生存的需要，而是需要一種新的、動態(tài)的、全面的、集成的風險管理思想和模式。 本文從風險和風險管理的概念著手，首先分析了風險概念的演變，然后

2、給出了風險的定義、特點和分類，并在探討風險管理概念演進的基礎上，給出了風險管理的定義和作用，總結了風險管理的一般程序。為了明確研究對象，本文提出了企業(yè)風險的定義，并分別分析了企業(yè)風險與機會和目標之間的關系，從機會和目標的角度分別解釋和深化了對企業(yè)風險的認識，進而提出了企業(yè)風險產生的二維論。同時，本文還分析了企業(yè)風險投入與成本之間的關系、企業(yè)風險與企業(yè)價值的關系、企業(yè)風險與企業(yè)生命周期的關系以及企業(yè)風險與企業(yè)家的關系。通過對風險和風險管理

3、的總結以及對企業(yè)風險的定義和分析，在考察企業(yè)風險管理模式轉變和大通曼哈頓銀行、杜邦公司和微軟公司三個優(yōu)秀公司的案例，以及COSO企業(yè)風險管理框架之后，本文提出了一個全面企業(yè)風險管理的新概念，并對這一概念進行了詳細的解釋。本文比較了全面企業(yè)風險管理和傳統(tǒng)企業(yè)風險管理的不同，并給出了全面企業(yè)風險管理的作用和全面企業(yè)風險管理的流程。文章同時探討了全面企業(yè)風險管理模式中的風險容量的決策問題，提出了兩種確定風險容量的決策模型：用影響圖表示的風險容