H股份制商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與控制研究.pdf

1、在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，股份制商業(yè)銀行也步入自身發(fā)展的新常態(tài)。面對(duì)新常態(tài)，股份制商業(yè)銀行應(yīng)該強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)主體意識(shí)，增強(qiáng)審慎經(jīng)營(yíng)和合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，構(gòu)建穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)偏好框架，加強(qiáng)行業(yè)自律機(jī)制建設(shè)，維護(hù)好規(guī)范有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和信用環(huán)境。筆者綜述了國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析和研究，以駱駝評(píng)價(jià)體系和《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系（暫行）》為基礎(chǔ)，將H股份制商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“H銀行”）的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分為資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、管理狀況、盈利狀況及流動(dòng)性狀況五

2、個(gè)方面進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)。針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)模塊構(gòu)建了相應(yīng)的指標(biāo)分析體系，為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析奠定基礎(chǔ)。在進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)，首先對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境進(jìn)行PEST分析，然后采用波特五力模型對(duì)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境進(jìn)行分析；其次，根據(jù)指標(biāo)構(gòu)建體系，采用綜合分析法對(duì)A股16家上市銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行橫向評(píng)價(jià)，并對(duì)H銀行2013至2015年的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行縱向分析；最后，采用SWOT分析方法綜合分析了其優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)會(huì)以及威脅。H銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)高于行業(yè)平均水平，從全面風(fēng)險(xiǎn)管理